こんにちは。😁
映画・ドラマ・漫画などで「マネーロンダリング（資金洗浄）」という言葉を聞いたことはありませんか？
私は最近「新宿スワン」と言う漫画を読んでいて、この言葉を見つけました。
いつもなら「へー。なんかすごそう。だけど分からない。」と何気なく読み飛ばしていたのですが、なぜか気になって寝れなかったので、調べてまとめてみました！
この記事を読めば
・どういう事なのか。（WHAT）
・何故やるのか。（WHY）
・誰がやっているのか。（WHO）
・どこで行われるのか。（WHERE）
・いつから始まったのか。（WHEN）
・どうやってやるのか。（HOW）
上記のことが分かるようになっています。
勿論、分かったところでマネーロンダリング（資金洗浄）は違法ですのでやってはいけませんよ！
マネーロンダリング（資金洗浄）とは何か？
結論、マネーロンダリング（資金洗浄）とは「汚いお金（非合法で稼いだお金）をきれいなお金（合法で稼いだお金）にする」ことです。
これは「お金の出所（所有者）を分からなくすることでもあるので、脱税にも用いられます。」
マネーロンダリング（資金洗浄）とは何故やるのか？
捜査機関（警察や税務署）の差し押さえ、摘発、徴税などから逃れる為です。
汚いお金（非合法で稼いだお金）を持っていて、「このお金はどこから得た収入ですか？」と確認されて、「悪いことをして得たお金です。」とは言えませんよね。
マネーロンダリング（資金洗浄）とは誰がやっているのか？
こういったことは、映画・ドラマ・漫画でしか見た経験がないと思うので一部の大きな犯罪を行うギャングやホワイトカラー犯罪者などしか使わないと思いがちですよね。
しかし、実際は多くの中級階級の投資家や実業家も手を染めているのです。
2009年に国連薬物犯罪事務所の調査によると、
毎年約８０００億～２兆２０００億ドル（約８０兆～２２０兆円）が洗浄されているそうです。
これは世界のGDPの２％～５％を占める金額です。
マネーロンダリング（資金洗浄）とはどこで行われるのか？
いくつかの有名な事例をご紹介します。
有名な事例
ナチスの金塊事件
ナチスドイツは第二次世界大戦の間に占領地で金塊を略奪しました。その100トン近くがスイス銀行で資金洗浄されたとされています。
ポール・マナフォート事件
トランプ大統領の選挙対策本部長だったポール・マナフォートが、税金逃れや銀行詐欺に加えて資金洗浄で起訴されました。
ペーパーカンパニー
マネーロンダリング（資金洗浄）では、ペーパーカンパニーを通じて高額のお金を動かしたり、不動産を購入することが多いと言われています。
ペーパーカンパニーとは、事業活動をするためではなく、取引を処理するためだけに作られる法人です。
ペーパーカンパニーは通常、規制の緩いバミューダやパナマのような場所にLLC（有限責任会社）として設立されますが、どの国よりもアメリカに最も多く設立されているそうです。
バミューダやパナマはタックスヘイブン（税金がない）ですが、その代わりLLCの開設手数料を毎年徴収します。企業オーナーに税金を節約させることで国は多大な収益をあげています。
一方その中でアメリカに一番LLCが設立される理由としては、ほとんどの州でライセンスに実質の所有者の名前を記載しなくてもよいからです。いわゆる企業の匿名所有者になることが出来ます。
企業の匿名所有者になると、企業名義で世界中の銀行口座を開設できます。
世界中で口座を開設させて分散させることでそのお金の所有者を分からなくすることが出来るのです。
ペーパーカンパニーを作ること自体は違法ではないのですが、それを使ってマネーロンダリング（資金洗浄）をすることが違法なので覚えておきましょう。
マネーロンダリング（資金洗浄）とはいつから始まったのか？
マネーロンダリング（資金洗浄）を始めたのは、アメリカギャングのアル・カポネやマイヤー・ランスキーだと言われています。
これらの人物は1900年前後に生まれているので、1900年代前半から始まったと考えられます。
アル・カポネは文字通りコインランドリーを使ってマネーロンダリング（資金洗浄）をしたと言われています。
マネーロンダリング（資金洗浄）とはどうやってやるのか？
マネーロンダリング（資金洗浄）のプロセスは大きく3つの段階に分けられます。
- プレイスメント（預入）
- レイヤリング（分別）
- インテグレーション（統合）
これらの段階は上から順番に行うともいわれていますが、通常は別々または同時に進めるようです。
プレイスメント（預入）
手に入れた大量の現金を物理的に、銀行口座や投資信託に預入することです。
また、プレイスメントはストラクチャリングも含みます。
ストラクチャリングとは、大きな金額の取引を小さな取引に分割することです。
そうすることで、大口取引報告や疑わしい取引報告及び、その記録保持の網から逃れることです。
レイヤリング（分別）
レイヤリングは大量の資金を複数の金融機関を通して出所を分からなくすることです。
ここではプレイスメントされた口座で実施します。
匿名LLCを作って、海外に複数の銀行口座を持つ理由はストラクチャリングやレイヤリングをするためですね。
インテグレーション（統合）
インテグレーションは非合法的に得られた資金を合法的に得られた資金を統合し、所有権について法的な根拠を持たせることです。
私が読んだ「新宿スワン」では、闇金で稼いだお金をキャバクラで使い、キャバクラの売上として洗浄していました。
まとめ
ここまで読めば、マネーロンダリング（資金洗浄）のことはかなり理解できたかと思います。
まとめている私もかなり理解が出来て、今にも出来そうです。😅
しかし、何度も言うようですがこれは違法です。
勿論私もやりませんし、皆さんもやってはいけません！
この記事をまとめた理由は、映画・ドラマ・漫画をより楽しむ為ですので、そこを再認識してこの知識を使ってください！
